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2022.01.19 お役立ち情報

NISA(ニーサ)とは?NISAの基本早わかり!

NISA(ニーサ)とは

NISAとは2014年から始まった「少額投資非課税制度」で、最長5年間、年間120万円の投資枠から得られた利益に対して税金が非課税になる制度です。
上場株式や投資信託等の配当金や売却益の場合には通常20.315%の税金がかかりますが、NISA口座で運用した場合は税金がかかりません。

覚えておきたいNISAのポイント

NISAの細かいルールはたくさんありますが、まずは4つのポイントを押さえましょう!

  • 非課税になるのは上場株式・株式投資信託の譲渡益・配当金等!
  • 対象は日本に住む20歳以上の方!(2023年1月1日以降は18歳以上の方)
  • 年間120万円の投資枠に対して最長5年間が非課税に!
  • お取引できるNISA口座は1人1口座!

NISAのイメージ

NISAを開設できる期間は2014年から2023年の10年間です。
口座内の商品から発生する配当金、分配金、譲渡益が5年間非課税になります。
5年間の非課税期間が終了後、翌年の非課税口座枠を利用することで、最長10年間の非課税適用が可能です。

対象について

対象者は口座開設をする年の1月1日現在において満20歳以上の居住者等です。(2023年以降は1月1日時点で18歳以上の方が対象)
上場株式や株式投資信託の受渡ベースで、毎年1月1日~12月31日の取引が対象となります。

※NISAの詳細はこちらをご確認ください。

NISA口座の開設にあたっては、仲介口座の作成が必要です。

つみたてNISAとは?

つみたてNISAとは、2018年から始まった「少額投資非課税制度」で、最長20年間、年間40万円の一定の要件を満たす投資信託等から得られた利益に対して税金が非課税になる制度です。
つみたてNISAを開設できる期間は2042年までで、買付は定期的に継続したもの(積立)である必要があります。
お取引できるNISA口座は1人1口座ですので、「NISA」と「つみたてNISA」の併用はできません。

※つみたてNISAの詳細はこちらをご確認ください。